Европейската прокуратура удари горивна измама

Специални части влязоха във вила в Бранденбург. Митнически следователи изпълниха заповеди за обиск в Полша. Латвийските власти задържаха заподозрени. В една координирана операция бяха арестувани 11 души в три държави от ЕС (Таг24).

Операцията беше ръководена от Европейската прокуратура — независимият орган на ЕС, който може да разследва и повдига обвинения за престъпления срещу финансите на съюза, когато те минават през граници. Делото, наречено „Вода във вино“, е насочено срещу международна мрежа, която според прокуратурата е заподозряна в ДДС измами за милиони евро чрез търговия с дизел (Европейска прокуратура).

Смазочно масло на хартия, дизел на практика

Предполагаемата измама не е била скрита в камиони по границата, а в обикновени фактури. Горивото влизало в Германия от Полша, декларирано като смазочно масло — продукт, който се облага по-ниско — след което било преетикетирано и продавано като дизел (Европейска прокуратура, Таг24). Печалбата идва от разликата между това как продуктът е описан в документите и какво реално е бил.

В по-ранна фаза Европейската прокуратура повдигна обвинения срещу шестима души, като според обвинението над 3 000 доставки на гориво са довели до неправомерни ДДС приспадания за 23,7 млн. евро (Европейска прокуратура). Германските публикации за последната акция посочват предполагаеми щети от около 45 млн. евро ДДС и над 90 млн. евро акциз, но тези числа остават непотвърдени твърдения (Таг24). Парите идват пряко от националните бюджети, тоест от данъкоплатците и публичните разходи.

Един прокурорски център, три държави

Преди Европейската прокуратура подобно дело, обхващащо Германия, Полша и Латвия, би изисквало три отделни разследвания, свързани чрез бавни молби за правна помощ. Създадена с Регламент 2017/1939 на Съвета, Европейската прокуратура промени тази логика. Нейните прокурори работят вътре в националните правни системи, но под общо европейско ръководство. Националните служби все още извършват обиските. Националните съдии все още подписват заповедите. Но една институция решава, че доказателствата от три държави са част от едно дело.

Този модел е насочен към проблем с реална бюджетна цена. Трансграничните ДДС измами, при които кухи компании купуват стоки без данък през граници в ЕС, начисляват ДДС при вътрешни продажби и след това изчезват, преди да го внесат, отнемат на държавите членки между 12,5 и 32,8 млрд. евро годишно. Дизелът е удобен за такава схема: търгува се в големи обеми, физически е еднакъв през границите и попада в акцизни категории, които могат да бъдат използвани чрез преетикетиране (Европол).

Малко прокурори, много празнини

Европейската прокуратура има 182 прокурори за 24 от 27-те държави членки на ЕС (Ар Ти И). Три държави остават извън системата, сред тях и Ирландия. Това има значение. Представителят на Европейската прокуратура Андрес Ритер наскоро предупреди, че Ирландия може да привлича кухи компании, използвани в трансгранични данъчни измами, защото разследващите там не разполагат с преките трансгранични инструменти на прокуратурата (Айриш таймс). Там, където Европейската прокуратура няма достъп, измамата може да намери убежище.

Данъчните данни са другото тясно място. Националните власти все още държат ДДС записите отделно, така че прокурорите невинаги могат да проследят съмнителна сделка от една държава към следващата. Съветът на ЕС — институцията, в която министрите на държавите членки приемат законодателство — постигна предварително съгласие Европейската прокуратура да получи по-добър достъп до Еврофиск, мрежата на ЕС за обмен на информация за ДДС измами между държавите членки, но окончателното приемане още предстои (Брюкселс таймс). По-бързите данни биха позволили на прокурорите да проследят преетикетирана доставка на гориво през граници за дни, а не за месеци.

Към края на 2025 г. Европейската прокуратура отчита 3 602 активни разследвания с приблизителни щети за 67,27 млрд. евро (Европейска прокуратура). Това е натоварването за 182 души.

Какво остава недоказано

Публичната информация е по-оскъдна, отколкото внушава мащабът на акцията. Няма разбивка колко от 11-те ареста са извършени във всяка държава. За тази вълна не са публикувани имена на компании, роли на заподозрените или данни за иззето имущество. Всички заподозрени се смятат за невинни до доказване на противното.

Европейската прокуратура вече може да започва дела, които преди бяха много по-трудни за изграждане. Въпросът е дали 182 прокурори, разпределени на континент с 3 600 отворени преписки, могат да превърнат координирани акции в осъдителни присъди. Именно това ще покаже делото с дизела.