EPPO zatkla 11 lidí kvůli palivovým podvodům

Speciální jednotky zasahovaly ve vile v Braniborsku. Celní vyšetřovatelé prováděli domovní prohlídky v Polsku. Lotyšské úřady zadržely podezřelé. Při jedné koordinované akci bylo ve třech členských státech EU zatčeno 11 lidí (Tag24).

Akci řídil Úřad evropského veřejného žalobce (EPPO), nezávislý orgán EU, který může přes hranice vyšetřovat a stíhat trestné činy poškozující unijní finance. Případ s názvem „Water into Wine“ míří podle EPPO na mezinárodní síť podezřelou z mnohamilionových podvodů s DPH při obchodování s naftou (EPPO).

Na papíře mazací olej, v praxi nafta

Podezřelý podvod nestál na kamionech ukrytých na hranici, ale na běžných fakturách. Palivo podle vyšetřovatelů putovalo z Polska do Německa jako mazací olej, tedy produkt s nižším daňovým zatížením, a poté bylo přeznačeno a prodáno jako nafta (EPPO, Tag24). Zisk vznikal v rozdílu mezi tím, co bylo uvedeno v dokladech, a tím, co se reálně prodávalo.

V dřívější fázi případu EPPO obvinil šest lidí. Tvrdí, že více než 3 000 dodávek paliva vedlo k podvodným odpočtům DPH ve výši 23,7 milionu eur (EPPO). Německá média u posledního zásahu uvádějí podezření na škodu přibližně 45 milionů eur na DPH a více než 90 milionů eur na spotřební dani, tato čísla ale zatím zůstávají neověřenými tvrzeními vyšetřovatelů (Tag24). Peníze v takových případech chybějí přímo ve státních rozpočtech, tedy u daňových poplatníků a veřejných služeb.

Jeden žalobce, tři země

Před vznikem EPPO by případ rozkročený mezi Německo, Polsko a Lotyšsko znamenal tři samostatná vyšetřování, propojená hlavně pomalými žádostmi o právní pomoc. EPPO, zřízený nařízením Rady 2017/1939, tuto logiku změnil. Jeho žalobci působí uvnitř národních právních systémů, ale pracují pod jedním evropským vedením. Razie dál provádějí národní policisté a celníci. Povolení dál podepisují národní soudci. Jeden úřad ale rozhoduje, že důkazy ze tří zemí patří do jednoho spisu.

Tato konstrukce míří na problém, který stojí skutečné peníze. Přeshraniční podvody s DPH, při nichž nastrčené firmy nakupují zboží v EU bez daně, při domácím prodeji DPH vyberou a poté zmizí, než ji odvedou, připravují členské státy podle odhadů každý rok o 12,5 až 32,8 miliardy eur. Nafta se pro podobné schéma hodí: obchoduje se ve velkých objemech, přes hranice je fyzicky zaměnitelná a spadá do kategorií spotřební daně, s nimiž lze při přeznačování pracovat (Europol).

Málo žalobců, příliš mnoho mezer

EPPO má 182 žalobců pro 24 z 27 členských států EU (RTÉ). Tři země zůstávají mimo systém, včetně Irska. Tato mezera není jen institucionální detail. Představitel EPPO Andrés Ritter nedávno varoval, že Irsko může přitahovat nastrčené firmy využívané v přeshraničních daňových podvodech, protože tamní vyšetřovatelé nemohou používat přímé přeshraniční nástroje EPPO (The Irish Times). Tam, kam EPPO nedosáhne, se podvody usazují snáz.

Dalším úzkým místem jsou daňová data. Národní úřady stále drží záznamy o DPH odděleně, takže žalobci EPPO nemohou vždy sledovat podezřelou transakci plynule z jedné země do druhé. Rada EU, v níž legislativu schvalují ministři členských států, se předběžně dohodla, že EPPO dostane lepší přístup k Eurofiscu, unijní síti pro sdílení informací o podvodech s DPH mezi státy. Konečné přijetí pravidel ale ještě čeká (Brussels Times). Rychlejší data by žalobcům umožnila sledovat přeznačenou zásilku paliva přes hranice v řádu dnů, nikoli měsíců.

Na konci roku 2025 EPPO uváděl 3 602 aktivních vyšetřování s odhadovanou škodou 67,27 miliardy eur (EPPO). Takto vypadá agenda pro 182 lidí.

Co zatím není prokázané

Veřejně dostupný spis je zatím podstatně tenčí, než naznačuje rozsah razií. Není známo, kolik z 11 zatčených připadá na jednotlivé země. U této vlny nebyla zveřejněna jména firem, role podezřelých ani seznam zajištěného majetku. Všichni podezřelí jsou považováni za nevinné, dokud soud nerozhodne jinak.

EPPO dnes dokáže otevírat případy, které by se dříve stavěly mnohem hůř. Zda 182 žalobců rozkročených přes kontinent a zatížených 3 600 otevřenými spisy dokáže proměnit koordinované razie v pravomocná odsouzení, ukáže právě tento naftový případ.