EPPO pidätti 11 polttoainepetoksesta

Brandenburgissa erikoisyksiköt iskivät huvilaan. Puolassa tullitutkijat panivat täytäntöön pidätysmääräyksiä. Latviassa viranomaiset ottivat epäiltyjä kiinni. Samassa operaatiossa pidätettiin 11 ihmistä kolmessa EU-maassa (Tag24).

Operaatiota johti Euroopan syyttäjänvirasto EPPO, EU:n riippumaton elin, joka tutkii ja ajaa syytteitä unionin taloudellisiin etuihin kohdistuvissa rikoksissa. "Water into Wine" -niminen tutkinta kohdistuu kansainväliseen verkostoon, jota epäillään miljoonaluokan arvonlisäveropetoksesta dieselkaupassa (EPPO).

Paperilla voiteluainetta, käytännössä dieseliä

Epäilty petos ei perustunut rajalla piiloteltuihin kuljetuksiin vaan tavanomaisiin laskuihin. Polttoainetta tuotiin Puolasta Saksaan voiteluöljynä, jota verotetaan kevyemmin. Sen jälkeen tuote nimettiin uudelleen ja myytiin dieselinä (EPPO, Tag24). Tuotto syntyi siitä, että paperilla tavara oli yhtä ja markkinoilla toista.

EPPO nosti aiemmassa vaiheessa syytteet kuutta vastaajaa vastaan. Syyttäjän mukaan yli 3 000 polttoainetoimitusta johti perusteettomiin arvonlisäverovähennyksiin, joiden arvo oli 23,7 milj. euroa (EPPO). Saksalaismedian tiedoissa uusimpaan ratsiaan liitettiin noin 45 milj. euron arvonlisäveromenetykset ja yli 90 milj. euron valmisteveromenetykset, mutta luvut ovat vielä viranomaisten väitteitä eivätkä oikeudessa todennettuja (Tag24). Menetys osuu suoraan valtioiden kassoihin eli veronmaksajiin ja julkisiin budjetteihin.

Yksi syyttäjä, kolme maata

Ennen EPPOa Saksan, Puolan ja Latvian läpi kulkeva tapaus olisi tarkoittanut kolmea erillistä tutkintaa. Niitä olisi yhdistetty hitailla oikeusapupyynnöillä. Neuvoston asetuksella 2017/1939 perustettu EPPO muutti asetelman. Sen syyttäjät toimivat kansallisissa oikeusjärjestelmissä mutta yhteisessä EU-komennossa. Kansalliset viranomaiset tekevät edelleen ratsiat ja kansalliset tuomarit hyväksyvät pakkokeinot. Ratkaisevaa on, että yksi virasto voi koota kolmen maan näytön samaan asiakirjaan.

Rakenne vastaa ongelmaan, jonka hintalappu on suuri. Rajat ylittävässä arvonlisäveropetoksessa bulvaaniyhtiöt ostavat tavaraa EU:n sisämarkkinoilla ilman veroa, veloittavat arvonlisäveron kotimaan myynnissä ja katoavat ennen kuin vero tilitetään. Jäsenvaltioilta katoaa näin arviolta 12,5–32,8 mrd. euroa vuodessa. Diesel sopii malliin hyvin: sitä liikkuu suuria määriä, tuote on fyysisesti samanlaista eri maissa, ja valmisteveroluokissa on tilaa väärinkäytöksille, jos tavara nimetään uudelleen (Europol).

Liian vähän syyttäjiä, liian monta aukkoa

EPPOlla on 182 syyttäjää ja toimivalta 24:ssä EU:n 27 jäsenmaasta (RTÉ). Kolme maata on järjestelmän ulkopuolella, niiden joukossa Irlanti. Aukolla on merkitystä. EPPO-virkamies Andrés Ritter varoitti hiljattain, että Irlanti voi houkutella rajat ylittävissä petoksissa käytettyjä pöytälaatikkoyhtiöitä, koska maan tutkijat eivät voi käyttää EPPO:n suoria rajat ylittäviä työkaluja (The Irish Times). Petos hakeutuu sinne, missä valvontaketju katkeaa.

Toinen pullonkaula on verodata. Kansalliset viranomaiset pitävät arvonlisäverotietonsa erillään, joten EPPO ei aina pysty seuraamaan epäilyttävää liiketointa maasta toiseen. EU:n neuvosto, jossa jäsenmaiden ministerit säätävät EU-lakeja, on alustavasti hyväksynyt EPPOlle paremmat pääsyoikeudet Eurofisciin. Eurofisc on jäsenmaiden verkosto arvonlisäveropetoksia koskevan tiedon vaihtoon. Lopullinen hyväksyntä on silti kesken (Brussels Times). Nopeampi data antaisi syyttäjille mahdollisuuden seurata uudelleen nimettyä polttoainelastia rajojen yli päivissä, ei kuukausissa.

Vuoden 2025 lopussa EPPOlla oli 3 602 aktiivista tutkintaa, joissa arvioitu vahinko oli yhteensä 67,27 mrd. euroa (EPPO). Tätä työkuormaa hoitaa 182 syyttäjää.

Mikä on vielä näyttämättä

Julkiset tiedot ovat niukempia kuin ratsioiden mittakaava antaa ymmärtää. Ei ole kerrottu, kuinka moni 11 pidätetystä otettiin kiinni missäkin maassa. Tämän vaiheen yhtiöiden nimiä, epäiltyjen rooleja tai takavarikoitua omaisuutta ei ole julkaistu. Kaikkia epäiltyjä koskee syyttömyysolettama.

EPPO pystyy nyt avaamaan tutkintoja, joita olisi aiemmin ollut selvästi vaikeampi rakentaa. Dieseljutun varsinainen testi on, pystyvätkö 182 syyttäjää muuttamaan koordinoidut ratsiakuvat tuomioiksi, kun avoimia tutkintoja on yli 3 600 eri puolilla Eurooppaa.