EPPO smogė 135 mln. € degalų sukčiavimui

Specialieji daliniai šturmavo vilą Brandenburge. Muitinės tyrėjai vykdė orderius Lenkijoje. Latvijos institucijos sulaikė įtariamuosius. Per vieną koordinuotą operaciją trijose ES valstybėse narėse sulaikyta 11 žmonių (Tag24).

Operacijai vadovavo Europos prokuratūra (EPPO) — nepriklausoma ES institucija, galinti tirti ir persekioti nusikaltimus, kuriais daroma žala ES finansams, kai jie peržengia valstybių sienas. Byla, pavadinta „Water into Wine“, nukreipta prieš, EPPO teigimu, tarptautinį tinklą, įtariamą milijoninės vertės PVM sukčiavimu prekiaujant dyzelinu (EPPO).

Popieriuje — tepalinė alyva, praktikoje — dyzelinas

Įtariama schema veikė ne per pasienyje slepiamus krovinius, o per įprastas sąskaitas faktūras. Degalai į Vokietiją patekdavo iš Lenkijos deklaruoti kaip tepalinė alyva, kuriai taikomas mažesnis apmokestinimas, o vėliau būdavo pervadinami ir parduodami kaip dyzelinas (EPPO, Tag24). Pelną kūrė skirtumas tarp to, kaip kuras įvardytas dokumentuose, ir to, kas jis buvo realiai.

Ankstesniame tyrimo etape EPPO pateikė kaltinimus šešiems asmenims. Prokuratūros duomenimis, daugiau kaip 3 000 degalų pristatymų galėjo lemti neteisėtus 23,7 mln. € PVM atskaitymus (EPPO). Vokietijos žiniasklaida, aprašydama naujausius reidus, nurodė galimą maždaug 45 mln. € PVM ir daugiau kaip 90 mln. € akcizo žalą, tačiau tai kol kas nepatikrinti įtarimai (Tag24). Tokie pinigai tiesiogiai dingsta iš nacionalinių biudžetų, vadinasi, iš mokesčių mokėtojų ir viešųjų paslaugų finansavimo.

Viena prokuratūra, trys šalys

Iki EPPO įsteigimo byla, apimanti Vokietiją, Lenkiją ir Latviją, būtų reiškusi tris atskirus tyrimus, susietus lėtais teisinės pagalbos prašymais. EPPO, sukurta Tarybos reglamentu 2017/1939, šią logiką pakeitė. Jos prokurorai veikia nacionalinėse teisinėse sistemose, bet dirba pagal vieną ES vadovavimą. Kratas vis dar atlieka nacionalinės tarnybos. Orderius vis dar pasirašo nacionaliniai teisėjai. Tačiau viena institucija nusprendžia, kad trijų šalių įrodymai priklauso vienai bylai.

Ši konstrukcija skirta problemai, kurios kaina labai konkreti. Tarpvalstybinis PVM sukčiavimas, kai fiktyvios bendrovės perka prekes be PVM tarp ES valstybių, vidaus rinkoje parduodamos jas priskaičiuoja PVM, o tada dingsta jo nesumokėjusios, kasmet valstybėms narėms gali kainuoti nuo 12,5 mlrd. iki 32,8 mlrd. €. Dyzelinas tokioms schemoms patogus: jo apimtys didelės, fizinės savybės tarp valstybių nesiskiria, o akcizų kategorijos sudaro erdvės manipuliuoti perklasifikavimu (Europol).

Per mažai prokurorų, per daug spragų

EPPO turi 182 prokurorus, dengiančius 24 iš 27 ES valstybių narių (RTÉ). Trys šalys sistemoje nedalyvauja, tarp jų Airija. Ši spraga svarbi. EPPO pareigūnas Andresas Ritteris neseniai perspėjo, kad Airija gali tapti patraukli priedangos bendrovėms, naudojamoms tarpvalstybiniam mokestiniam sukčiavimui, nes tyrėjai ten negali naudotis EPPO tiesioginio tarpvalstybinio veikimo priemonėmis (The Irish Times). Ten, kur EPPO nepasiekia, sukčiavimo schemoms lengviau įsitvirtinti.

Kitas apribojimas — mokesčių duomenys. Nacionalinės institucijos PVM įrašus vis dar laiko atskirai, todėl EPPO prokurorai ne visada gali greitai atsekti įtartą sandorį iš vienos šalies į kitą. ES Taryba, kurioje teisėkūroje dalyvauja valstybių narių ministrai, preliminariai sutarė EPPO suteikti geresnę prieigą prie „Eurofisc“ — ES tinklo, per kurį valstybės narės keičiasi informacija apie PVM sukčiavimą. Galutinis sprendimas dar nepriimtas (Brussels Times). Greitesnė prieiga prie duomenų leistų prokurorams perklasifikuoto kuro judėjimą per sienas sekti dienomis, o ne mėnesiais.

2025 m. pabaigoje EPPO skelbė turinti 3 602 aktyvius tyrimus, kuriuose apskaičiuota žala siekė 67,27 mlrd. € (EPPO). Toks krūvis tenka 182 žmonėms.

Kas dar neįrodyta

Viešai prieinama informacija kol kas siauresnė, nei leidžia manyti reidų mastas. Nepaskelbta, kiek iš 11 sulaikytųjų teko kiekvienai šaliai. Šiame operacijos etape neįvardytos bendrovės, įtariamųjų vaidmenys ar areštuotas turtas. Visi įtariamieji laikomi nekaltais, kol jų kaltė neįrodyta.

EPPO jau gali pradėti bylas, kurias anksčiau būtų buvę gerokai sunkiau sujungti. Ar 182 prokurorai, dirbantys visame žemyne ir turintys daugiau kaip 3 600 atvirų bylų, gebės koordinuotus reidus paversti apkaltinamaisiais nuosprendžiais, parodys ir ši dyzelino byla.