EPPO atklāj €135 miljonu degvielas krāpšanu

Specvienības iebruka villā Brandenburgā. Muitas izmeklētāji izpildīja orderus Polijā. Latvijas iestādes aizturēja aizdomās turētos. Vienā koordinētā operācijā trijās ES dalībvalstīs aizturēti 11 cilvēki (Tag24).

Operāciju vadīja Eiropas Prokuratūra jeb EPPO — neatkarīga ES iestāde, kas var izmeklēt un saukt pie atbildības par noziegumiem pret ES finanšu interesēm pāri valstu robežām. Lieta ar nosaukumu „Water into Wine” vērsta pret starptautisku tīklu, kuru EPPO tur aizdomās par vairāku miljonu eiro PVN krāpšanu dīzeļdegvielas tirdzniecībā (EPPO).

Uz papīra smēreļļa, praksē dīzeļdegviela

Aizdomās turētā shēma nebalstījās uz slēptām kravām pie robežas, bet uz parastiem rēķiniem. Degviela no Polijas esot ievesta Vācijā kā smēreļļa — produkts ar zemāku nodokļu slogu —, pēc tam pārmarķēta un pārdota kā dīzeļdegviela (EPPO, Tag24). Peļņu radīja starpība starp to, kā prece tika nosaukta dokumentos, un to, kas tā faktiski bija.

Agrākā izmeklēšanas posmā EPPO izvirzīja apsūdzības sešiem cilvēkiem, norādot, ka vairāk nekā 3 000 degvielas piegāžu ļāvušas nepamatoti atskaitīt PVN 23,7 miljonu eiro apmērā (EPPO). Vācijas mediji par jaunāko operāciju ziņoja par aptuveni 45 miljonu eiro PVN un vairāk nekā 90 miljonu eiro akcīzes nodokļa zaudējumiem, taču tie joprojām ir nepārbaudīti apgalvojumi (Tag24). Šī nauda pazūd tieši no valstu budžetiem — tātad no nodokļu maksātāju un publisko pakalpojumu finansējuma.

Viena prokuratūra, trīs valstis

Pirms EPPO šāda lieta, kas aptver Vāciju, Poliju un Latviju, būtu prasījusi trīs atsevišķas izmeklēšanas, kuras savienotu lēni savstarpējās tiesiskās palīdzības pieprasījumi. EPPO, kas izveidota ar Padomes Regulu 2017/1939, šo kārtību mainīja. Tās prokurori darbojas nacionālajās tiesību sistēmās, bet strādā vienotā ES vadībā. Reidus joprojām veic valstu dienesti. Orderus joprojām paraksta valstu tiesneši. Taču viena iestāde var izlemt, ka trīs valstu pierādījumi pieder vienai lietai.

Šī konstrukcija vērsta pret problēmu ar izmērāmu cenu. Pārrobežu PVN krāpšana, kur čaulas uzņēmumi iegādājas preces bez nodokļa vienā ES valstī, iekasē PVN, tās pārdodot vietējā tirgū, un pēc tam pazūd, nodokli nesamaksājot, dalībvalstīm ik gadu atņem aptuveni 12,5 līdz 32,8 miljardus eiro. Dīzeļdegviela šādām shēmām ir pateicīga prece: lieli apjomi, fiziski vienāds produkts pāri robežām un akcīzes kategorijas, kuras var izmantot pārmarķēšanai (Eiropols).

Pārāk maz prokuroru, pārāk daudz robu

EPPO ir 182 prokurori, kuri aptver 24 no 27 ES dalībvalstīm (RTÉ). Trīs valstis, tostarp Īrija, sistēmā nepiedalās. Šim robam ir nozīme. EPPO amatpersona Andrēss Riters nesen brīdināja, ka Īrija var kļūt pievilcīga čaulas uzņēmumiem, kurus izmanto pārrobežu krāpšanā, jo izmeklētāji tur nevar izmantot EPPO tiešos pārrobežu instrumentus (The Irish Times). Tur, kur EPPO netiek klāt, krāpšanas shēmas var nostiprināties.

Vēl viens sašaurinājums ir nodokļu dati. Valstu iestādes PVN ierakstus joprojām glabā atsevišķi, tāpēc EPPO prokurori ne vienmēr var izsekot aizdomīgam darījumam no vienas valsts uz nākamo. ES Padome, kurā likumus pieņem dalībvalstu ministri, provizoriski vienojusies dot EPPO labāku piekļuvi Eurofisc — ES tīklam PVN krāpšanas izlūkdatu apmaiņai starp dalībvalstīm —, taču galīgais lēmums vēl nav pieņemts (Brussels Times). Ātrāka piekļuve datiem ļautu prokuroriem pārmarķētas degvielas kravai izsekot pāri robežām dienās, nevis mēnešos.

2025. gada beigās EPPO ziņoja par 3 602 aktīvām izmeklēšanām, kurās aplēstais kaitējums sasniedza 67,27 miljardus eiro (EPPO). Tā ir darba slodze 182 cilvēkiem.

Kas vēl nav pierādīts

Publiski pieejamā informācija ir plānāka, nekā varētu šķist pēc reidu mēroga. Nav zināms, cik no 11 aizturēšanām notika katrā valstī. Šajā izmeklēšanas vilnī nav publiskoti uzņēmumu nosaukumi, aizdomās turēto lomas vai arestētie aktīvi. Visi aizdomās turētie uzskatāmi par nevainīgiem, kamēr viņu vaina nav pierādīta.

EPPO tagad var ierosināt lietas, kuras agrāk būtu bijis daudz grūtāk savienot vienā izmeklēšanā. Vai 182 prokurori ar 3 600 atvērtām lietām visā kontinentā spēs koordinētus reidus pārvērst notiesājošos spriedumos, rādīs arī šī dīzeļdegvielas lieta.