EPPO griper 11 i bränslebedrägeri

Specialstyrkor slog till mot en villa i Brandenburg. Tullutredare genomförde husrannsakningar i Polen. Lettiska myndigheter grep misstänkta. I en samordnad insats greps 11 personer i tre EU-länder (Tag24).

Insatsen leddes av Europeiska åklagarmyndigheten, EPPO, EU:s oberoende åklagarmyndighet för brott som skadar unionens finanser. Ärendet, med kodnamnet "Water into Wine", gäller ett internationellt nätverk som enligt EPPO misstänks ha använt dieselhandel för momsbedrägerier i mångmiljonklassen (EPPO).

Smörjolja på papperet, diesel i praktiken

Det misstänkta upplägget låg inte i gömda lastbilar vid gränsen, utan i helt vanliga fakturor. Bränsle fördes in i Tyskland från Polen och deklarerades som smörjolja, som beskattas lägre. Därefter uppges det ha märkts om och sålts som diesel (EPPO, Tag24). Vinsten uppstod i skillnaden mellan vad produkten kallades i dokumenten och vad den var i praktiken.

I en tidigare fas väckte EPPO åtal mot sex personer. Myndigheten hävdade då att fler än 3 000 bränsleleveranser hade lett till felaktiga momsavdrag på 23,7 miljoner euro (EPPO). Tyska uppgifter om den senaste razzian anger misstänkta förluster på omkring 45 miljoner euro i moms och mer än 90 miljoner euro i punktskatt, men de beloppen är ännu obekräftade anklagelser (Tag24). Förlusterna hamnar direkt hos statskassorna, alltså hos skattebetalarna och de offentliga budgetarna.

En åklagare, tre länder

Före EPPO hade ett ärende som sträckte sig över Tyskland, Polen och Lettland krävt tre separata utredningar, sammanfogade genom långsamma rättshjälpsförfaranden. EPPO, som inrättades genom rådets förordning 2017/1939, ändrade den ordningen. Myndighetens åklagare verkar inne i de nationella rättssystemen men arbetar under en gemensam EU-ledning. Nationella poliser genomför fortfarande tillslagen. Nationella domare utfärdar fortfarande besluten. Men en myndighet kan samla bevisningen från tre länder i samma akt.

Konstruktionen riktar sig mot ett dyrt problem. Gränsöverskridande momsbedrägerier, där skalbolag köper varor momsfritt över EU-gränser, tar ut moms vid inhemsk försäljning och sedan försvinner innan skatten betalas in, kostar medlemsländerna uppskattningsvis 12,5 till 32,8 miljarder euro per år. Diesel lämpar sig väl för sådana upplägg: stora volymer, samma fysiska produkt över gränserna och punktskattekategorier som kan utnyttjas genom ommärkning (Europol).

För få åklagare, för många luckor

EPPO har 182 åklagare och täcker 24 av EU:s 27 medlemsländer (RTÉ). Tre länder står utanför, däribland Irland. Det spelar roll. EPPO-företrädaren Andrés Ritter varnade nyligen för att Irland kan locka skalbolag som används i gränsöverskridande bedrägerier, eftersom utredare där inte kan använda EPPO:s direkta verktyg över nationsgränserna (The Irish Times). Där EPPO saknar räckvidd kan bedrägerierna få fäste.

Skattedata är nästa flaskhals. Nationella myndigheter håller fortfarande momsuppgifter åtskilda, vilket gör att EPPO:s åklagare inte alltid kan följa en misstänkt transaktion från ett land till nästa. EU:s ministerråd, där medlemsstaternas ministrar lagstiftar, har preliminärt enats om att ge EPPO bättre tillgång till Eurofisc, EU:s nätverk för informationsutbyte om momsbedrägerier. Det slutliga beslutet återstår dock (Brussels Times). Snabbare data skulle göra det möjligt att följa en ommärkt bränsleleverans över gränser på dagar snarare än månader.

Vid slutet av 2025 rapporterade EPPO 3 602 aktiva utredningar med uppskattade skador på 67,27 miljarder euro (EPPO). Det är arbetsbördan för 182 personer.

Vad som ännu inte är bevisat

Det offentliga underlaget är tunnare än razziorna ger intryck av. Det framgår inte hur de 11 gripandena fördelades mellan länderna. Inga företagsnamn, misstänkta roller eller beslagtagna tillgångar har offentliggjorts för den här insatsen. Samtliga misstänkta ska betraktas som oskyldiga tills motsatsen bevisats.

EPPO kan numera driva ärenden som tidigare var betydligt svårare att bygga. Frågan är om 182 åklagare, utspridda över en kontinent med 3 600 öppna ärenden, kan omsätta samordnade tillslag i fällande domar. Det är vad dieselfallet nu prövar.