€135 milliós üzemanyagcsalást göngyölít fel az EPPO

Különleges egységek törtek be egy brandenburgi villába. Vámnyomozók házkutatási parancsokat hajtottak végre Lengyelországban. Lettországban gyanúsítottakat vettek őrizetbe. Egy összehangolt akcióban összesen 11 embert tartóztattak le három uniós tagállamban (Tag24).

Az akciót az Európai Ügyészség, az EPPO irányította. Ez az EU független ügyészi szerve, amely határokon átnyúlóan nyomozhat és vádat emelhet az uniós pénzügyi érdekeket sértő bűncselekményekben. A „Water into Wine” néven futó ügyben az EPPO szerint egy nemzetközi hálózatot vizsgálnak, amely gázolaj-kereskedelemmel követhetett el több millió eurós áfacsalást (EPPO).

Papíron kenőolaj, a gyakorlatban dízel

A gyanú szerint a csalás nem elrejtett határátkelésekben, hanem teljesen hétköznapi számlákban működött. Az üzemanyag Lengyelországból kenőolajként érkezett Németországba, vagyis olyan termékként, amelyet alacsonyabb adó terhel. Ezután átminősítették, és gázolajként értékesítették (EPPO, Tag24). A haszon abból keletkezett, hogy az üzemanyag a papírokon mást jelentett, mint a valóságban.

Az ügy korábbi szakaszában az EPPO hat vádlott ellen emelt vádat. A gyanú szerint több mint 3 000 üzemanyag-szállítmány után összesen 23,7 millió EUR értékben vontak le jogosulatlanul áfát (EPPO). A mostani razziáról szóló német beszámolók nagyjából 45 millió EUR áfakárt és több mint 90 millió EUR jövedékiadó-kiesést említenek, de ezek egyelőre nem bizonyított állítások (Tag24). Ez a pénz közvetlenül a nemzeti költségvetésekből hiányzik, vagyis végső soron az adófizetőktől és a közszolgáltatásoktól.

Egy ügyészség, három ország

Az EPPO előtt egy Németországot, Lengyelországot és Lettországot érintő ügyet három külön nyomozásban kellett volna kezelni. Ezeket legfeljebb lassú jogsegélykérelmek kötötték volna össze. Az 2017/1939-es tanácsi rendelettel létrehozott EPPO ezen változtatott. Ügyészei a nemzeti jogrendszereken belül dolgoznak, de egységes uniós irányítás alatt. A razziákat továbbra is nemzeti hatóságok hajtják végre, a házkutatási parancsokat nemzeti bírók írják alá, de egyetlen ügyészi szervezet dönthet úgy, hogy a három ország bizonyítékai egy ügy aktájába tartoznak.

Ez a felépítés egy nagyon is mérhető problémára ad választ. A határokon átnyúló áfacsalás, amelyben fantomcégek adómentesen vásárolnak árut más uniós országokból, belföldön felszámítják az áfát, majd eltűnnek, mielőtt befizetnék, évente becslések szerint 12,5–32,8 milliárd EUR bevételtől fosztja meg a tagállamokat. A gázolaj különösen alkalmas terep ehhez: nagy mennyiségben mozog, fizikailag nehéz megkülönböztetni országonként, és olyan jövedéki kategóriákba sorolják, amelyekkel az átminősítés révén vissza lehet élni (Europol).

Kevés ügyész, sok rés

Az EPPO-nak 182 ügyésze van, és az EU 27 tagállamából 24-ben működik (RTÉ). Három ország, köztük Írország, továbbra is kimarad a rendszerből. Ennek gyakorlati következménye van. Andrés Ritter EPPO-tisztviselő nemrég arra figyelmeztetett, hogy Írország vonzó helyszínné válhat a határokon átnyúló csalásokhoz használt fantomcégek számára, mert az ottani nyomozók nem férnek hozzá közvetlenül az EPPO határon átnyúló eszközeihez (The Irish Times). Ahol az EPPO nem ér el közvetlenül egy ügyet, ott a csalási struktúrák könnyebben megvethetik a lábukat.

Az adóadatokhoz való hozzáférés szintén szűk keresztmetszet. Az áfanyilvántartásokat továbbra is a nemzeti hatóságok kezelik külön-külön, ezért az EPPO ügyészei nem mindig tudnak egy gyanús ügyletet gyorsan végigkövetni az egyik országból a másikba. Az Európai Unió Tanácsa, vagyis a tagállami miniszterek jogalkotó fóruma, már előzetes megállapodásra jutott arról, hogy az EPPO jobb hozzáférést kapjon az Eurofischez, az áfacsalásokkal kapcsolatos tagállami információmegosztás uniós hálózatához, de a végleges elfogadás még várat magára (Brussels Times). A gyorsabb adathozzáférés azt jelentené, hogy az ügyészek egy átminősített üzemanyag-szállítmány útját hónapok helyett napok alatt követhetnék végig.

Az EPPO 2025 végén 3 602 folyamatban lévő nyomozásról számolt be, ezek becsült kárértéke 67,27 milliárd EUR volt (EPPO). Ekkora ügyteher jut 182 ügyészre.

Ami még nem bizonyított

A nyilvános információk egyelőre jóval szűkebbek annál, mint amit a razziák látványossága sugall. Nem derült ki, hogy a 11 őrizetbe vett ember közül hányat melyik országban tartóztattak le. A mostani hullámban érintett cégek nevét, a gyanúsítottak szerepét és az esetleg lefoglalt vagyontárgyakat sem hozták nyilvánosságra. Minden gyanúsítottat megillet az ártatlanság vélelme.

Az EPPO ma már olyan ügyeket is egyben tud kezelni, amelyeket korábban sokkal nehezebb lett volna felépíteni. A dízelügy azt mutatja majd meg, hogy a 3 600 nyitott aktával dolgozó, 182 ügyészből álló szervezet a több országban összehangolt razziákat képes-e vádemelésekig és ítéletekig vinni.