EPPO razkril 135-milijonsko gorivno goljufijo

Posebne enote so v Brandenburgu vdrle v vilo. Carinski preiskovalci so na Poljskem izvajali odredbe. Latvijski organi so pridržali osumljence. V usklajeni akciji v treh državah članicah EU so aretirali 11 ljudi (Tag24).

Preiskavo vodi Evropsko javno tožilstvo (EJT), neodvisni organ EU, ki lahko čezmejno preiskuje in preganja kazniva dejanja zoper finančne interese Unije. Primer z imenom »Water into Wine« se po navedbah EJT nanaša na mednarodno mrežo, osumljeno večmilijonske goljufije z DDV pri trgovanju z dizelskim gorivom (EJT).

Na papirju mazivo, v prodaji dizel

Domnevna goljufija ni temeljila na skritih tovornjakih na meji, temveč na običajnih računih. Gorivo naj bi iz Poljske v Nemčijo prihajalo prijavljeno kot mazalno olje, torej kot izdelek z nižjo davčno obremenitvijo, nato pa naj bi ga preoznačili in prodajali kot dizelsko gorivo (EJT, Tag24). Dobiček je nastal iz razlike med tem, kaj je gorivo bilo na papirju, in tem, kaj se je dejansko prodajalo.

V prejšnji fazi je EJT obtožilo šest oseb. Tožilstvo jim očita, da je več kot 3.000 dobav goriva omogočilo neupravičene odbitke DDV v višini 23,7 milijona evrov (EJT). Nemški mediji so pri zadnji akciji poročali o domnevni škodi v višini približno 45 milijonov evrov DDV in več kot 90 milijonov evrov trošarin, vendar gre za navedbe, ki še niso sodno potrjene (Tag24). Tak denar manjka neposredno v državnih blagajnah, torej pri davkoplačevalcih in javnih proračunih.

En tožilec, tri države

Pred ustanovitvijo EJT bi primer, ki zajema Nemčijo, Poljsko in Latvijo, praviloma pomenil tri ločene preiskave, povezane z zamudnimi zaprosili za mednarodno pravno pomoč. EJT, ustanovljeno z Uredbo Sveta 2017/1939, je ta model spremenilo. Njegovi tožilci delujejo znotraj nacionalnih pravnih sistemov, vendar pod skupnim evropskim vodenjem. Racije še vedno izvajajo nacionalni organi. Odredbe še vedno podpisujejo nacionalni sodniki. Toda en organ odloči, da dokazi iz treh držav sodijo v isti spis.

Takšna zasnova odgovarja na težavo z zelo konkretnimi proračunskimi posledicami. Čezmejne goljufije z DDV, pri katerih navidezna podjetja blago kupujejo brez davka prek notranjih meja EU, pri domači prodaji zaračunajo DDV in nato izginejo, preden ga plačajo državi, po ocenah državam članicam vsako leto odnesejo od 12,5 do 32,8 milijarde evrov. Dizelsko gorivo je za takšne sheme posebej uporabno: prodaja se v velikih količinah, fizično je čez meje enako, hkrati pa je ujeto v trošarinske kategorije, ki jih je mogoče zlorabiti s preoznačevanjem (Europol).

Premalo tožilcev, preveč vrzeli

EJT ima 182 tožilcev za 24 od 27 držav članic EU (RTÉ). Tri države ostajajo zunaj sistema, med njimi Irska. To ni zgolj institucionalna podrobnost. Predstavnik EJT Andrés Ritter je nedavno opozoril, da bi lahko Irska postala privlačna za slamnata podjetja, uporabljena pri čezmejnih davčnih goljufijah, ker tamkajšnji preiskovalci ne morejo uporabljati neposrednih čezmejnih orodij EJT (The Irish Times). Kjer EJT nima dosega, se lahko goljufive strukture lažje zasidrajo.

Druga ozka grla so davčni podatki. Nacionalni organi evidence o DDV še vedno hranijo ločeno, zato tožilci EJT sumljive transakcije ne morejo vedno hitro slediti iz ene države v drugo. Svet EU, v katerem zakonodajno odločajo ministri držav članic, je začasno že dosegel dogovor, da se EJT omogoči boljši dostop do Eurofisca, evropske mreže za izmenjavo informacij o goljufijah z DDV med državami članicami, vendar dokončno sprejetje še čaka (Brussels Times). Hitrejši dostop do podatkov bi tožilcem omogočil, da pošiljki preoznačenega goriva čez meje sledijo v dnevih, ne mesecih.

Konec leta 2025 je EJT poročalo o 3.602 aktivnih preiskavah z ocenjeno škodo 67,27 milijarde evrov (EJT). To je obseg dela za 182 ljudi.

Kaj še ni dokazano

Javno dostopni podatki so skromnejši od vtisa, ki ga ustvarijo racije. Ni objavljene razčlenitve, koliko od 11 aretiranih so pridržali v posamezni državi. Za to fazo niso objavljena imena podjetij, vloge osumljencev ali seznam zaseženega premoženja. Vsi osumljenci veljajo za nedolžne, dokler se jim krivda ne dokaže.

EJT lahko danes odpira primere, ki bi jih bilo prej veliko težje sestaviti. Ali lahko 182 tožilcev, razpetih čez celino in več kot 3.600 odprtih zadev, usklajene racije spremeni v obsodbe, pa bo pokazal prav takšen primer z dizelskim gorivom.